IRP 계좌란 무엇인가?

여러분은 몇살까지 일을 하실 예정이신가요? 그리고 몇살까지 살꺼라 예상하시나요? 

요즘은 100세 시대라고 하죠. 주변에 노인 인구를 보면 100세 시대라는 말이 허황된게 아니라는 생각이 절로 듭니다. 그런데 내가 일을 몇살까지 할수 잇을지는 여전히 미지수인 상황. 

아직 수입이 있을때 미리 준비해야하는게 바로 노년이죠.  IRP계좌는 이런 은퇴 이후의 삶을 위해 필요한 계좌중 하나입니다. 

 

은퇴 이후의 안정적인 삶을 위해 IRP 계좌는 필수적인 선택이 될 수 있습니다. IRP(Individual Retirement Pension)는 퇴직금을 넣어두고 운용하여 55세 이후부터 연금으로 수령할 수 있는 계좌로, 세제 혜택까지 받을 수 있는 절세와 노후 대비를 동시에 할 수 있는 상품입니다. 이번 글에서는 IRP의 기본적인 특징, 가입 혜택, 세제 혜택 등을 자세히 설명해 드릴게요.

📌 IRP 계좌란?

 

IRP는 ‘Individual Retirement Pension’의 약자로, 퇴직금과 추가로 납입한 금액을 운용하여 55세 이후에 연금으로 받을 수 있는 평생 절세 통장입니다. 퇴직금뿐만 아니라 추가 자금도 자유롭게 넣어둘 수 있어, 퇴직금의 효과적인 운용과 노후 대비를 원하는 사람들에게 필수적입니다.

IRP의 기본 특성

• 가입 대상: 근로자, 개인사업자, 공무원, 교사, 퇴직자 등 소득이 있는 모든 사람
• 납입 한도: 연간 최대 1,800만 원 (세액공제 한도는 연금저축과 합산해 연 최대 900만 원)
• 투자 상품: 원리금 지급 상품, 실적 배당형 상품, ETF 등 다양한 상품
• 연금 수령 요건: 만 55세 이후부터 연금 수령 가능 (추가 적립금만 있을 경우 가입 5년 이후)
• 중도 인출: 본인의 주택 구입 등 특정 사유 발생 시에만 가능

 

💡 IRP 가입 시 주요 혜택

1. 세액공제 혜택

IRP 계좌에 납입한 금액은 연말정산에서 세액공제를 받을 수 있습니다. 예를 들어, 연간 700만 원을 납입했다면 세액공제율이 적용되어 최대 115.5만 원(16.5%)까지 환급을 받을 수 있어요.

급여 5,500만 원 이하	급여 5,500만 원 초과 시
16.5% 세액공제	13.2% 세액공제
최대 115.5만 원 환급	최대 92.4만 원 환급

 

 

연간 700만 원을 IRP에 납입하는 경우, 연 소득이 5,500만 원 이하인 분들은 115.5만 원의 세금 환급을 받으실 수 있어요. 연 소득이 5,500만 원을 초과하더라도 92.4만 원의 혜택이 가능합니다.

2. 운용 중 과세 이연

IRP에 납입한 금액은 연금으로 수령할 때까지 세금을 내지 않고 운용할 수 있습니다. 예를 들어, 퇴직금을 IRP 계좌로 이체하면 퇴직소득세를 차감하지 않고, 퇴직금 전액을 재투자할 수 있어요.

 

예시: 퇴직금이 1억 원이고 퇴직소득세가 500만 원인 경우, 일반 통장으로 입금하면 9,500만 원만 입금됩니다. 그러나 IRP에 입금할 경우 1억 원 전액을 입금할 수 있어, 차감된 500만 원까지 투자할 수 있게 되죠.

 

3. 연금 수령 시 낮은 세율 적용

IRP를 통해 연금을 수령할 경우, 높은 기타소득세 대신 낮은 연금소득세가 적용됩니다. 연령에 따라 차등 세율이 적용되며, 55세부터 연금으로 수령할 수 있어 은퇴 이후 안정적인 현금 흐름을 기대할 수 있습니다.

• 69세 이하: 5.5%
• 79세 이하: 4.4%
• 80세 이상: 3.3%

만약 일시금으로 전액을 인출할 경우 기타소득세가 16.5% 부과되지만, 연금으로 수령할 경우 나이에 따른 낮은 세율이 적용됩니다. 이로 인해 종합소득세 부담을 줄이며 유리한 세율로 연금을 수령할 수 있죠.

🏦 다양한 투자 상품 가능 - 자산 운용의 유연성

IRP 계좌는 투자 상품의 선택이 유연해 개인의 투자 성향에 맞춰 다양한 포트폴리오를 구성할 수 있습니다. 원리금 보장형 상품부터 실적 배당형 펀드, ETF까지 다양한 상품을 통해 자산을 효과적으로 운영할 수 있습니다.

• 원리금 지급 상품: 안정성을 중시하는 분들에게 적합
• 실적 배당형 상품: 수익을 높이고 싶은 분들에게 유리
• ETF 편입: 보다 다양한 자산에 간편하게 투자 가능

 

📌 IRP 계좌 활용 시 주의사항

1. 세제 혜택 조건 충족

IRP 계좌의 세제 혜택을 받기 위해서는 세액공제 한도를 확인하여 연간 900만 원 한도 내에서 납입해야 합니다. 연금저축과 합산하여 적용되는 한도이므로, 납입 금액을 잘 조정하는 것이 중요합니다.

2. 중도 해지 시 세금 부과

IRP 계좌를 중도에 해지하거나 연금 이외의 방식으로 인출하는 경우, 세액공제 받은 금액과 발생한 수익에 대해 기타소득세(16.5%)가 부과될 수 있습니다. 단, 주택 구입이나 개인회생 등 특정 상황에서만 예외적으로 중도 인출이 가능합니다.

3. 손실 가능성 고려

IRP는 투자 상품을 운용하기 때문에 원금 손실 가능성이 있습니다. 특히 실적 배당형 상품은 주식 시장의 변동성에 따라 손실이 발생할 수 있으므로, 투자 시 본인의 성향과 위험을 신중하게 고려하는 것이 중요합니다.

 

저도 처음엔 55세이후에나 받을수 있는 통장에 지금 돈을 어떻게 넣어? 라고 생각했었는데 55세이후에 수입이 없어지면 그땐 뭘로 먹고살지? 라는 생각이 들면서 지금, 조금이라도 저축을 할수 있을때에 노후 준비를 하는게 맞다는 생각이 들더라고요.

지금 여유가 없어서 큰 돈을 넣기 힘들더라도 일단 계좌부터 개설하고 적은돈이라도 차곡차곡 모아가면 55세이후에 약간의 연금이라도 받을수가 있겠죠?

IRP 계좌는 퇴직금 운용뿐만 아니라 개인이 추가 납입할 수 있는 계좌로, 안정적인 노후 생활을 위해 반드시 필요한 금융 상품이라는 점 꼭 기억하세요~

 

IRP계좌와 연금저축 계좌를 혼동하는 분들이 있는데 IRP계좌 따로 연금저축 계좌 따로 입니다.

혹시 연금저축을 잘 모르신다면 아래글을 참고하세요~

 

연금저축 소득공제 이건 꼭 기억하자!

 

오늘도 화이팅입니다!